개인형 IRP 단점 장점 퇴직연금 종류

노후를 위한 퇴직연금 개인형 IRP 단점과 장점 그리고 특징에 대해 알아보겠습니다. 세제 혜택이 있어 많이 가입하는 개인형 IRP 단점과 장점을 비교해 보세요.

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개인형 퇴직연금 IRP 계좌

근로자가 이직 혹은 퇴직 시 받은 퇴직금을 회사는 개인 계좌가 아닌 IRP 계좌로 이체합니다. 근로자는 IRP 계좌를 이용하여 퇴직금과 개인부담금을 자유롭게 적립하여 운용하다가 향후 연금 등의 노후자금으로 활용할 수 있습니다.

개인형 IRP 계좌는 세제혜택과 이직을 여러 번 해도 한 계좌에서 퇴직금을 통산 관리하여 노후자금 관리를 할 수 있는 것이 특징입니다.

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IRP 계좌 개설하는 곳

IRP 계좌는 은행 및 증권 회사에서 만들 수 있습니다. 은행이나 온라인(모바일)을 방문하여 IRP 계좌를 개설할 수 있습니다. IRP 계좌 자체에 수수료가 있으므로 은행과 증권 회사의 수수료를 비교하거나 무료 이벤트를 제공하는 곳을 찾는 것이 좋습니다. 전문가들은 퇴직금 자체가 마이너스 통장 한도에 영향을 줄 수 있으므로 주거래 은행 이외의 곳에서 IRP 계좌를 개설하는 것이 좋다고 추천합니다.

가입 조건

소득이 있는 모든 사람이 가입할 수 있습니다. 사무직 종사자, 자영업자, 퇴직금이 없는 공무원 및 군인을 포함한 모든 사람이 자격이 있습니다.

IRP 계좌 예외 경우

대부분의 경우 퇴직 급여를 받기 위해 IRP 계좌를 만들어야 하지만 다음과 같은 경우는 예외가 될수 있습니다.

55세 이후에 퇴직하여 퇴직급여 수령
300만 원 이하의 퇴직급여
퇴직연금수급권 담보대출 상환

연금 수령 조건

가입한 후 5년 뒤인 만 55세에 연금 혹은 일시금 수령 가능

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개인형 IRP 장점

개인형 IRP 계좌의 장점에 대해서 알아보겠습니다.

1. 세액 공제

개인형 IRP 장점은 세제 혜택이 있습니다. 연금저축 계좌와 함께 사용하면 1년 동안 1800만 원 입금이 가능하고 900만 원까지 세제 혜택을 받을 수 있습니다.

총 급여액	5500만 원 이하	5500만 원 이상
세액공제 한도	900만 원	900만 원
세액공제율	16.5%	13.2%

2. 퇴직 소득세 절감

두 번째 개인형 IRP 장점은 퇴직 소득세를 절감할 수 있습니다. 퇴직금을 일시금으로 받지 않고 나중에 연금으로 받게 되면 퇴직 소득세의 70%를 분할 납부하게 되며 나머지 30%는 할인 혜택을 받게 됩니다. 연금 수령 시점 10년 초과 시에는 40% 감면 혜택이 있습니다.

3. 다양한 투자 가능

마지막 개인형 IRP 장점은 다양한 금융 상품에 투자할 수 있습니다. IRP 계좌를 이용해서 예금이나 펀드 그리고 ETF에 투자가 가능합니다. 부동산 투자와 관련된 리츠 투자도 IRP 계좌를 통해서 가능합니다. 만약 원금 보장이 중요한 경우에는 은행 예금으로 저축이 가능합니다.

개인형 IRP 단점

개인형 IRP 계좌의 단점에 대해서도 알아보겠습니다.

1. 중도 인출 불가

첫 번째 개인형 IRP 단점은 특별한 경우를 제외하고 중간에 인출이 불가능한 점입니다. 예외사항이 매우 까다롭기 때문에 중간에 돈을 빼고 싶으면 계좌를 해지해야 합니다.

2. 중도 해지 세금 부담

두 번째 개인형 IRP 단점은 중도에 해지할 경우 세금 부담이 큽니다. 중도에 해지할 경우, 그동안 받아왔던 세금 혜택을 모두 토해내야 합니다. 그리고 그동안 얻은 운용 수익에 대해서도 16.5%의 기타 수수료까지 세금으로 납부해야 합니다. 중간에 해지하면 손해가 크기 때문에 중간에 목돈을 쓸 계획으로 계좌를 개설하지 않는 게 좋습니다.

3. 일시금 수령 시 세금 부담

세 번째 개인형 IRP 단점은 일시금으로 수령 시 세금 부담이 큽니다. 55세 이후에 일시금으로 계좌에서 이체한다면, 중도 해지와 마찬가지로 그동안 얻은 운용 수익에 대해서도 16.5%의 기타 수수료를 납부해야 합니다. 연금으로 수령하지 않으면 세제 혜택을 받지 못하는 단점이 있습니다.

4. 운용 수수료

다음 개인형 IRP 단점에는 운용 수수료를 부담하는 점입니다. IRP 계좌를 통해서 퇴직금과 개인 저축금 두 종류를 저축할 수 있습니다. 이 중 퇴직금 부분에 대한 수수료가 있습니다. 운용 관리 및 자산 관리 수수료 명목으로 일 년에 0.2%-0.5%의 수수료가 부과됩니다. 이 운용 수수료는 금융 회사마다 차이가 있어 잘 비교해서 선택하는 것이 중요합니다.

퇴직연금 개인형 IRP 단점과 장점 그리고 특징에 대해 알아보았습니다. 세제 혜택이 있고 노후 자금을 관리하기 좋지만 중도 인출이 어렵고 해지할 경우 세금 부담이 큰 점들이 개인형 IRP 단점으로 볼 수 있습니다.